Все новости
Войти на сайт
Логин:
Пароль:
Регистрация  |  Пароль?  |  Закрыть

Все что нужно знать про кассовый разрыв.

Опубликовал: interdep | Дата: 23.10.19 |

Ситуация с кассовыми разрывами может возникнуть в любой компании. Это временно возникающий у предприятия недостаток денежных средств, которые необходимы для своевременной и полной оплаты произведенных расходов. По своей сути, это один из самых опасных финансовых рисков. Как возникают кассовые разрывы? В работе каждой организации существуют финансовые и операционные циклы. Они включают в себя процессы закупки продукции, производства товара и его продажи, затем выплаты средств поставщикам и получение их от дебиторов. Кассовый разрыв возникает в случаях, когда сроки поступления денежных средств на предприятие не совпадают со сроками платежей. К примеру, ваша компания планирует закупить партию сырья для производства товаров. Нужны средства, возвращенные дебитором по его задолженности. Однако он не может вернуть долг вовремя, потому средств нет. Появление разрывов – это рядовая ситуация и для небольших, и для крупных компаний. Можно выделить основные причины, которые приводят к кассовым разрывам в организации: Полное отсутствие или неэффективность процесса планирования в краткосрочной и среднесрочной перспективе движения денежных средств на предприятии; Задержки с выплатой дебиторской задолженности; Экономическая обстановка в стране; Проблемы с экспортом; Принятие новых законов, напрямую влияющих на рабочие процессы. Санкции, наложенные на предприятие; Проблемы с логистикой; Возникновение форс-мажоров; Приостановка процессов из-за праздничных дней. Как избежать кассовых разрывов? Чтобы избежать неприятную ситуацию с кассовым разрывом, компания должна разработать и внедрить систему мер по их предотвращению, а также уметь находить источники покрытия кассовых разрывов. На практике организации применяют самые разные мероприятия: Формирование плана движения средств. Разрыв можно спрогнозировать и предотвратить. Нужно заранее планировать предстоящие платежи и поступления средств. Обычно план составляется сроком на месяц. Можно спрогнозировать даты, на которые вероятно возникновение разрыва. От вас потребуется принять решение о том, за счет каких средств восполнить несоответствия. Это могут быть отсрочки выплат поставщикам или займы. Предоплата. Стоит предусмотреть возможность отказа покупателя от покупки. Ведь потом придется тратиться еще и на возврат товара. Но несмотря на все эти затраты, продажу вы так и не проведете. Задача руководства – стимулирование потребителей к совершению предоплаты. Как? Есть много решений: скидки, бесплатная доставка, подарки при совершении предоплаты или наценка на продукцию (когда в стоимость включают наложенный платеж и доставка изделия с курьером). Контроль над долгами. Если вы не контролируете дебиторские долгами, то совершаете большую управленческую ошибку. Эти долги «зависнут» на балансе компании. Контроль же обеспечит своевременный возврат задолженностей, вы ощутите постоянный приток средств. Нужно отслеживать просроченные задолженности и принимать меры к их погашению. Сначала вы связываетесь с дебитором, затем направляете претензию, далее обращаетесь в арбитражный суд или продаете долг сторонней организации. Уменьшение замороженных активов. Бывает, что денег в компании недостает из-за заморозки активов (продукция, сырье и прочее). Она появляется, когда отсутствует отлаженная модель закупок, когда вы закупаете слишком большие объемы сырья. Что делать? Покупайте товар в таком размере, который нужен для текущей операционной деятельности. Сэкономленные средства можно направить на повышение числа заказов или увеличение оборота. Кроме того, можно использовать и другие способы для предотвращения кассовых разрывов, среди которых составление кассового плана, составление платежного календаря, разработка критериев для очередности платежей и др.

Похожие статьи
Ваша крыша в ваших руках. Крыши павлодарских домов ремонтируются там, где жильцы...
Более века во всем мире производство упаковки осуществляется из гофрокартона. За эти...
Все о микрозаймах в Холме. Рейтинг МФО - портал предложений МФО, дающих подходящие...
Бизнес-план жби завода. Железобетон – прочный и крайне востребованный в...
Виды строительства. При проектировании подразделяют четыре вида строитель­ства...
Недостатки касс онлайн Ключевой минус новой системы работы очевиден для...
Комментарии